401 (k) فنڈز کے ابتدائی تقسیم کے ٹیکس کے نتائج

ریٹائرمنٹ کی طرف سے بچت بہت سے ٹیکس دہندگان کی زندگیوں میں ایک ترجیح ہے، لیکن بعض اوقات چیزیں آپ کو اس پیسہ میں ڈوبنے پر مجبور کرتی ہیں. کبھی کبھی تم صرف چاہتے ہیں اپنی زندگی بہتر بنانے کے لئے اس کا ایک ٹکڑا لے لو. لیکن جب آپ اپنے IRA، 401 (k) یا کسی اور ریٹائرمنٹ کی بچت کی منصوبہ بندی سے تقسیم کرتے ہیں، تو آپ کو عام طور پر اسے ٹیکس قابل آمدنی کے طور پر شامل کرنا ہوگا. واپسی میں اضافی جرمانہ ٹیکس بھی 25 فیصد تک ہوسکتا ہے.

مبادیات

جب جرمانہ ٹیکس آپ کو مخصوص عمر تک پہنچنے سے قبل تقسیم کرنے کے لۓ ککتا ہے، عام طور پر 5 5 5 ہے، اگرچہ اس اضافی ٹیکس میں کچھ استثناء موجود ہیں.

جب آپ انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس (IRA)، ایک روتھ آئی آر اے، 401 (ک)، 403 (بی)، یا ایک دوسرے کو ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی سے ابتدائی تقسیم 59 سال تک پہنچنے سے قبل جرمانہ کی رقم کا 10 فیصد ہے. آپ ٹیکس قابل آمدنی میں ٹیکس قابل رقم بھی شامل ہونا ضروری ہے.

اضافی ٹیکس 25 فیصد تک بڑھ جاتا ہے اگر آپ پہلے سے ہی منصوبہ بندی میں شرکت کرنا شروع ہونے والے دو سال کے اندر اندر روایتی IRA سے تقسیم کرتے ہیں.

استثناء

ان قواعدوں کے استثناء کے دو سیٹ ہیں. پہلے روایتی اور روتھ آئی آر اے دونوں، انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس پر لاگو ہوتا ہے. دوسرا اثر 401 (ک) اور 403 (بی) ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی پر اثر انداز کرتا ہے.

IRAs سے ابتدائی تقسیم کے لئے استثنیات شامل ہیں:

• آپ کے پاس ایک "براہ راست روللوور" ہے جو آپ کے نئے ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس کے پاس ایک ٹرسٹٹی ٹورٹی ٹرانسفر کا استعمال کرتے ہوئے ہے.
• آپ نے ایک ادائیگی موصول ہوئی لیکن 60 دن کے اندر اندر ایک اور قابل ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ میں پیسہ کم کر دیا.
• آپ مستقل یا مکمل طور پر معذور تھے.
• آپ بےروزگار تھے اور پیسے کا استعمال انشورنس پریمیم کے لئے ادا کرتے تھے.
• آپ نے اپنے آپ کے لئے کالج کے اخراجات یا ایک انحصار یا نانی کے لئے ادا کی.
• آپ نے اپنے زندگی بھر میں "کافی مساوی ادائیگی" کا حصہ تقسیم کیا.
• قابل بھروسہ پہلی بار ہومبائرز 10،000 ڈالر تک کی ترسیل لے سکتی ہے.
• آپ نے اپنے ایڈجسٹ مجموعی آمدنی کے 10 فیصد سے زیادہ طبی اخراجات کے لئے ادائیگی کی ہے.
• آئی آر ایس نے ٹیکس کے قرضوں کو ادا کرنے کے لئے آپ سے ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ پر زور دیا.
• تقسیم غیر مشروط شراکت کی واپسی کی نمائندگی کرتا ہے.
• روتھ آئی آر اے سے یہ غیر غیر متوقع تقسیم تھی.

401 (کی) یا 403 (بی) کی منصوبہ بندی جیسے ایک ریٹائرمنٹ منصوبہ بندی سے ابتدائی تقسیم کے لئے استثنیات شامل ہیں:

• ڈسٹریٹس جو منصوبہ ساز شرکت کی موت یا معذوری پر بنائے جاتے ہیں.
• آپ 55 سال یا اس سے زیادہ تھے اور آپ نے اپنے کام سے ریٹائرڈ یا چھوڑ دیا.
• آپ 50 سال یا اس سے زیادہ عمر تھے اور آپ نے ریاستی حکومت کے عوامی محافظ ملازم کے طور پر آپ کو ریٹائرڈ یا آپ کے کام کو چھوڑ دیا.
• آپ نے اپنے زندگی بھر میں "کافی مساوی ادائیگی" کا حصہ تقسیم کیا.
• آپ نے اپنے ایڈجسٹ مجموعی آمدنی کے 10 فیصد سے زیادہ طبی اخراجات کے لئے ادائیگی کی ہے.
• "طلاق شدہ گھریلو تعلقات عدالت کے حکم" کی شرائط کے تحت طلاق طلاق یا علیحدگی کا معاہدہ کی تقاضا کی ضرورت تھی.
• آپ نے ملازم اسٹاک کی ملکیت کی منصوبہ بندی سے لابانش کی تقسیم کی.
• وہ وصولی کی امداد کی تقسیم تھے.
• وہ ذخائر کی تقسیم کو مستحق تھے.
• وہ فیڈ ریٹائرمنٹ پروگرام کے تحت وفاقی منصوبوں سے تقسیم تھے.
• وہ خود کار طریقے سے اندراج کی خصوصیات کے ساتھ ایک منصوبہ سے اجازت کے لے جانے والے تھے.
• وہ اصلاحاتی تقسیم اور / یا اضافی شراکت کے ساتھ منسلک تھے.

آپ کو گھر خریدنے کے اخراجات کے حصول کے لئے پچھلے دو سالوں میں ایک گھر کی ملکیت نہیں ہوسکتی ہے، اور صرف دس ہزار سے زائد ریٹائرمنٹ کی تقسیم ٹیکس کی سزا سے بچنے سے بچے گی.

آپ کو طبی اخراجات کی استثناء کا دعوی کرنے کے لئے آپ کے ٹیکس کی واپسی پر شناخت کرنے کی ضرورت نہیں ہے.

کچھ قوانین 2016 میں بدل گئے ہیں

کچھ حکومتی اہلکار 50 سال تک شروع ہونے والے اپنے ریٹائرمنٹ کی بچت تک رسائی حاصل کرسکتے ہیں اگر وہ اپنی عمر کو 55 سال تک انتظار کرنے کے بجائے ریٹائرمنٹ سے بچیں یا چھوڑ دیں. ان میں ایٹمی مواد کوریئرز، ریاستہائے متحدہ کیپٹل پولیس، سپریم کورٹ پولیس اور سفارتی سیکورٹی کے خصوصی ایجنٹوں شامل ہیں. یہ سرکاری مقرر کردہ فائدے اور ملازمتوں کے لئے مقرر کردہ شراکت داری کی منصوبہ بندی سے تقسیم ہوتا ہے جو 50 سال تک پہنچنے کے بعد خدمت سے علیحدگی کرتا ہے.

اس تبدیلی کو 2016 میں ٹیکس ہیلس ایکٹ کے 2015 سے محفوظ امریکیوں کے ایک حصے کے طور پر مؤثر بنایا گیا تھا.

ابتدائی ڈسٹریبیوشن جج کی اطلاع دینا

آپ اضافی ٹیکس کو اپنی فارم 1040 پر براہ راست لکھ سکتے ہیں، یا آپ فارم 5329 استعمال کرسکتے ہیں. آپ کا بہترین انتخاب آپ کے مخصوص ٹیکس کی صورت حال پر منحصر ہے. عام طور پر، آپ اضافی ٹیکس کی سزا کے مطابق 5329 فارم پر اگر آپ استثنیات میں سے ایک اور آپ کے ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی کو باکس 1099-آر پر باکس 10 میں رعایت کی اطلاع نہیں دی گئی تو 7. اگر آپ کی 1099 کے استثناء کو مناسب طریقے سے کوڈوت آر آر فارم، آپ کو فارم 5329 کو بھرنے کی ضرورت نہیں ہے.