ملازمت اسٹاک خریداری منصوبہ حصص فروخت کرنے کے بارے میں جانیں

ایک ملازم اسٹاک خریداری کی منصوبہ بندی (ای ایس پی پی کے طور پر کہا جاتا ہے) آپ کو کمپنی کے اسٹاک کے حصص خریدنے کی اجازت دیتا ہے جو قیمت پر منحصر ہے. ہر منصوبہ کی شرائط مختلف ہوتی ہے، لیکن عام طور پر، آپ کو 10-15٪ رعایت کے لئے حصص خرید سکتے ہیں.

اپنے ای ایس پی پی میں تنخواہ کٹوتیوں کے ذریعے مسلسل حصہ لینے سے، آپ اپنے کام کے سالوں میں کافی رقم جمع کر سکتے ہیں.

اس طرح دولت کو جمع کرنے میں آسان ہے، لیکن آپ کو ریٹائرمنٹ کے قریب کیا کرنا ہے یا جب آپ ریٹائر ہو؟ کیا آپ آہستہ آہستہ ہر سال تھوڑا سا اس اسٹاک میں حصہ لیں یا اسے ایک بار پھر فروخت کریں؟ یہ پیچیدہ ہو جاتا ہے.

ایس ایس پی پی کے حصص کی فروخت کرتے وقت دو چیزوں پر غور کرنا ہے: خطرے اور ٹیکس. چلو سب سے پہلے خطرے کے بارے میں بات کرتے ہیں، کیونکہ یہ ٹیکس سے زیادہ اہم ہے.

ہولڈنگ کمپنی اسٹاک کے خطرے

ایک اسٹاک میں آپ کے بہت سارے مال کو ہولڈنگ کرنا دوسرے سرمایہ کاری کے نقطہ نظروں سے کہیں زیادہ خطرناک ہے، جیسے کہ ایکوئٹی انڈیکس فنڈ کا مالک. 1 سے 5 کے ہمارے سرمایہ کاری کے خطرے کے پیمانے پر ایک خطرے کی سطح 5 کے طور پر ایک واحد اسٹاک کا مالک، اسے دوسرے اختیارات سے متعلق سب سے زیادہ خطرے کے زمرے میں رکھتا ہے.

جب آپ ریٹائرمنٹ کے قریب ہوتے ہیں تو آپ کے پیسے کے لئے ایک واضح کام ہے، جو آپ کے لئے قابل اعتماد زندگی کی آمدنی فراہم کرنا ہے. ایک کمپنی کی اسٹاک کی کارکردگی پر آپ کی مستقبل کی آمدنی کا ایک بڑا حصہ خطرہ کرنے کے لئے یہ بیوقوف ہے.

آپ کمپنی کو جذباتی منسلک محسوس کر سکتے ہیں. یہ عام ہے. تاہم، اس کا مطلب یہ نہیں ہے کہ آپ ریٹائرائزیشن میں منتقلی کے طور پر آپ کو بہت سارے کمپنی کے اسٹاک کا مالک بنانا چاہئے.

بہت زیادہ کتنا ہے؟ آپ کے تمام مالی اثاثوں کی قدر شامل کریں، جیسے بچت، سرمایہ کاری، اور ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس. اب آپ اسٹاک کی قیمت تقسیم کرتے ہیں جو آپ کو اپنے کل مالیاتی اثاثوں میں ملتی ہے. اگر آپ کی مالی اثاثوں میں سے ایک فیصد سے زائد اجزاء کی نمائندگی ہوتی ہے تو یہ بہت زیادہ ہے.

یہاں ایک مثال ہے. آپ کو کمپنی کے اسٹاک کے $ 50،000 کا کہنا ہے، اور آپ کے پاس کل فنڈز میں 500،000 ڈالر ہیں. اس کا مطلب ہے کہ آپ کے مالی اثاثوں میں سے 10٪ کمپنی اسٹاک میں ہیں. کہ بہت زیادہ ہے.

اگر آپ کی کمپنی کے اسٹاک میں آپ کے مالی اثاثوں میں سے 5٪ سے زائد ہیں تو آپ حصص فروخت کرنے کے لئے ایک ڈسپوزل کی منصوبہ بندی کرنا چاہتے ہیں. ٹیکس کہاں آتے ہیں.

ای ایس پی پی کے حصص کی فروخت پر ٹیکس

آپ کی اسٹاک خریداری کی منصوبہ بندی کے حصص میں کچھ منفرد ٹیکس کی خصوصیات ہوسکتی ہیں. اس کو سمجھنے کے لۓ، ہمیں تین عوامل کا احاطہ کرتا ہے جو ای ایس پی پی اسٹاک کے ٹیکس میں شراکت کرتی ہے.

1. سب سے پہلے، پیشکش قیمت (اسٹاک کے لئے جو آپ نے ادا کیا ہے) اور منصفانہ مارکیٹ کی قیمت (اسٹاک خریدنے والے عام شخص کو پیشکش کی تاریخ کے طور پر اس کے لئے ادائیگی کرنا ہوگا) کے درمیان فرق کا حساب لگانا ہوگا. یہ رقم عام طور پر معاوضہ آمدنی، یا آمدنی آمدنی سمجھا جاتا ہے، اور عام طور پر آپ کے W-2 پر اطلاع دی جاتی ہے.
2. اگلا، اسٹاک پر فائدہ یا نقصان ہے. یہ بیچنے والے اس اسٹاک اور اس کی قیمت کے لئے جو آپ نے ادا کیا ہے اس کے درمیان فرق ہے. اس قسم کا فائدہ یا نقصان صرف کسی بھی دوسرے سرمایہ کاری یا نقصان کے طور پر کی گئی ہے.
3. اب یہ بھی زیادہ پیچیدہ ہو جاتا ہے. آپ کے منافع کی رقم جو معاوضہ آمدنی یا دارالحکومت کے حصول سے منسوب ہوتا ہے اس پر انحصار کرتا ہے کہ آپ نے اسٹاک میں کتنا عرصہ لگایا ہے. جب آپ اپنی کمپنی کے اسٹاک کو فروخت کرتے ہیں، تو جب آپ اس کو فروخت کرتے ہیں تو، یہ یا تو ایک کوالیفائنگ یا غیر کوالیفائنگ ڈسپوزیشن کے طور پر درجہ بندی کیا جاتا ہے. ایک کوالیفائنگ ڈسپلے کے ساتھ (مطلب یہ ہے کہ آپ پیشکش کی تاریخ سے دو سال سے زائد عرصے سے آپ کے ای ایس پی پی کے حصص میں رہتے ہیں، اور آپ کی خریداری کی تاریخ سے ایک سال) آپ اپنی آمدنی کے مقابلے میں اپنے آمدنی کے بجائے آپ کے زیادہ سے زیادہ منافع کو زیادہ سے زیادہ سرمایہ کاری کے بارے میں رپورٹ کرسکتے ہیں. یہ فائدہ مند ہے کیونکہ دارالحکومت ٹیکس کی شرح عام آمدنی ٹیکس کی شرح سے کم ہے.

یہ تمام ٹیکس نونوں کی وضاحت کرنے کے لئے اس مضمون کے دائرہ کار سے باہر ہے، لیکن اگر آپ اس میں کھدائی کرنا چاہتے ہیں تو فیدیلٹی کے ای ایس پی پی ٹیکس کی تفسیر آسان کی بناء پر بہت اچھا کام کرتا ہے، اگرچہ میں بحث کروں گا کہ ابھی بھی سمجھنے میں آسان نہیں ہے.

نیچے کی لائن: اگر آپ کمپنی کے اسٹاک کی رقم سے ریٹائرمنٹ داخل کرتے ہیں تو آپ ٹیکس کا تخمینہ لگانا چاہتے ہیں، اور دیکھیں گے کہ اگر کوئی منصوبہ بندی کے مواقع موجود ہیں.

مثال کے طور پر، شاید اگر آپ ریٹائرئر کے بعد سال فروخت کریں تو آپ کو کوئی کمائی کی آمدنی نہیں ہے، تو کم سرمایہ کاری کے حصول ٹیکس کی شرح سے آپ لاگو ہو گی، اگر آپ سال ریٹائر ہو جائیں گے، جہاں آپ اب بھی آمدنی حاصل کر سکتے ہیں رپورٹ کرنے کے لئے.

حصص فروخت کرنے کے لئے

سب سے زیادہ کارکن جو اسٹاک خریداری کی منصوبہ بندی تک رسائی حاصل کرتے ہیں وہ تنخواہ کٹوتیوں کے ذریعہ اسٹاک خریدنے اور اسٹاک فروخت کرنے کے مسلسل حصول میں مشغول ہونے سے فائدہ اٹھا سکیں گے جیسے ہی آپ قابل ہو (اگر آپ کسی بھی اسٹاک کے مالک کا خطرہ کم کرنا چاہتے ہیں) یا آپ کو لازمی ہولڈنگ مدت سے ملنے کے فورا بعد (اگر آپ ٹیکس کا انتظام کرتے ہیں تو انفرادی اسٹاک سے متعلق ہونے والے سرمایہ کاری کے خطرے سے کہیں زیادہ اہم ہے).

اگر آپ کو مالیاتی سیکورٹی کا بہت بڑا معاملہ آپ کے آجر سے ملتا ہے تو - مطلب ہے کہ آپ کی موجودہ آمدنی دونوں کام کر رہے ہیں، اور آپ کے مال کا ایک بڑا حصہ کمپنی اسٹاک کی ملکیت کے ذریعہ، پھر خطرے کا فیصلہ کسی بھی ٹیکس کی بچت کے مواقع کو ٹراپ دینا چاہئے. اس صورت حال میں اسٹاک فروخت کر کے جارحانہ طور پر خطرے کو کم کرنے کی کوشش کرتی ہے.

اگر آپ کافی اسٹاک کا مالک ہیں تو آپ ایک احاطہ کردہ کال حکمت عملی کو بھی ملا سکتے ہیں جو اسٹاک پر آمدنی پیدا کرتی ہے جبکہ پری سیٹ سیٹ پوائنٹس قائم کرنے پر آپ اسے فروخت کریں گے.

اگر آپ کے پاس آپ کے اسٹاک اسٹاک کے باہر کافی مالیاتی اثاثوں ہیں، تو آپ کے اسٹاک کی فروخت کے سب سے زیادہ ٹیکس موثر طریقوں میں شیڈولنگ کا عنصر یہ ہوسکتا ہے کہ حصص فروخت کرنے پر فیصلہ کرنے میں خطرہ سے کہیں زیادہ اہم ہو.