نیٹ غیر حقیقی تعریف کے بارے میں معلومات حاصل کریں (این یو اے)

اگر آپ کے ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی میں آپ کی کمپنی کا اسٹاک ہے تو آپ اسے ایک آر اے اے کو رول کرنا چاہتے ہیں. زیادہ تر امکان ہے، تاہم، آپ کو یہ اختیار نہیں ہوگا. تاہم، آپ منصوبہ کے باہر اسٹاک کو تقسیم کرنے میں کامیاب ہوسکتے ہیں.

آپ کمپنی اسٹاک کو 401 (ک) تک منتقل نہیں کرسکتے ہیں.

زیادہ تر 401 (ک) منصوبے آپ کو ایک رولرور کرتے وقت چیک یا تار کو اپنے منتخب IRA اکاؤنٹ میں نقد رقم میں براہ راست رقم بھیجیں. 401 (K) منصوبوں میں بہت کم کم از کم 4 منصوبوں ہیں جو کہ "قسمت" ٹرانسفر / روللوور کی اجازت دیتا ہے جہاں آپ 401 (ک) کے اندر سرمایہ کاری کے حصص آپ کے IRA میں قسمت منتقل کردیئے جاتے ہیں.

قسمت کی منتقلی عام طور پر دستیاب نہیں ہے کیونکہ اکثر وقت کمپنی ریٹائرمنٹ منصوبہ کے اندر سرمایہ کاری کی سہولت منصوبہ سے باہر دستیاب نہیں ہیں. مثال کے طور پر، بہت سے 401 (کی) منصوبہ ریٹائرمنٹ کے منصوبوں کے لئے ملٹی فنڈ کے ایک خاص طبقہ پیش کرتے ہیں. اور مستحکم قدر فنڈز، ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی کے اندر ایک عام انتخاب، منصوبوں کے باہر دستیاب نہیں ہیں.

کس طرح نیٹ غیر حقیقی تعریف کی کمپنی اسٹاک کو منظم کرنے میں مدد کرتا ہے

جب آپ کمپنی سے ریٹائرڈ یا چھوڑ دیں تو آپ کو دو اختیارات ہیں:

• اسٹاک سے خصوصی ٹیکس قواعد کے تحت تقسیم کریں
• روولور ایک آئی آر اے کو نقد رقم میں تمام فنڈ (آپ کو خصوصی ٹیکس کے قواعد کے تحت اسٹاک تقسیم کردیئے جاتے ہیں اور اس کے بعد فنڈز کے باقی حصوں میں IRA تک رول ادا کرسکتے ہیں)

اگر آپ کی ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی میں کمپنی اسٹاک کو نجی شراکت داروں کے ساتھ خریدا گیا تھا یا آپ کے اپنے ٹیکس سے پہلے کے حصول کے ساتھ، تو یہ خالص غیر حقیقی شدہ تعریف ٹیکس کے علاج کے اہل ہے. اس سے کچھ معلوم ہوتا ہے کہ یہ معلوم کرنے کے لئے کہ اگر یہ خصوصی ٹیکس علاج آپ کے لئے فائدہ مند ہو گا. یہ کس طرح کام کرتا ہے سمجھنے کے لئے، چلو ایک مثال کے ذریعے چلتے ہیں. فرض کریں آپ کے پاس ریٹائرمنٹ پلان میں WIDGET اسٹاک کی $ 60،000 ہے. تین حصوں کے مطابق آپ کی کمپنی کی اسٹاک کے بارے میں سوچو:

• لاگت کی بنیاد حصص کے لئے ادا کی قیمت (یا اوسط قیمت) ہے. آپ کا آجر آپ کو اس نمبر کے ساتھ فراہم کر سکتا ہے. ہمارے مثال کے لئے، ہم آپ کے مالک کے مجموعی اخراجات کی بنیاد پر فرض کریں گے $ 25،000. ریٹائرمنٹ پر اسٹاک کو تقسیم کرتے وقت آپ لاگت کی بنیاد پر آپ کی عام آمدنی ٹیکس کی شرح پر ٹیکس ادا کرے گا. تو تقسیم کے سال میں، پنشن کی تقسیم کے طور پر آپ کی ٹیکس کی واپسی پر $ 25،000 آمدنی رپورٹ کی جائے گی.
• نیٹ غیر حقیقی قدر کی قدر (NUA) اسٹاک سے تقسیم کیا جاتا ہے جب لاگت کی بنیاد اور مارکیٹ کی قیمت کے درمیان فرق ہے. اس دن فرض کرو جس اسٹاک کو تقسیم کیا جاتا ہے آپ کے حصص کی کل قیمت $ 60،000 ہے. جیسا کہ آپ کی لاگت کی بنیاد $ 25،000 ہے، نیٹ غیر حقیقی تعریف کی قیمت 35،000 ڈالر ہوگی. عام طور پر آپ اس خالص غیر حقیقی فائدہ پر ٹیکس ادا نہیں کرتے جب تک آپ اسٹاک فروخت نہیں کرسکتے ہیں، اور اس وقت آپ کو طویل عرصے سے دارالحکومت کی آمدنی کی شرح میں ٹیکس کیا جائے گا یہاں تک کہ اگر آپ اسے فروخت کریں. (آپ تقسیم کے وقت ٹیکس ادا کرنے کے لئے ایک مخصوص انتخاب کر سکتے ہیں. اگر یہ ایرر برقرار رہے تو ہمارے ہیلپ ڈیسک سے رابطہ کریں. اس ویڈیو پر غلط استعمال کی اطلاع دیتے ہوئے ایرر آ گیا ہے. براہ مہربانی دوبارہ کوشش کریں. اگر یہ ایرر برقرار رہے تو ہمارے ہیلپ ڈیسک سے رابطہ کریں. غلط استعمال کی اطلاع دیتے ہوئے ایرر آ گیا ہے. براہ مہربانی دوبارہ کوشش کریں. اگر یہ ایرر برقرار رہے تو ہمارے ہیلپ ڈیسک سے رابطہ کریں. بہت زیادہ ہو.)
• اضافی تعریف ایک اصطلاح ہے جسے آپ اسٹاک کو تقسیم کرنے کے بعد دارالحکومت کی آمدنی میں اضافہ کرتے ہیں، اگر یہ قیمت میں بڑھتی ہے. اس اضافی تعریف کو مختصر یا طویل مدتی سرمایہ دارانہ قیمتوں پر ٹیکس دیا جاتا ہے، اس پر منحصر ہے کہ آپ اس منصوبے سے تقسیم ہونے کے بعد کتنی عرصے سے حصص رکھتے ہیں. آپ کو کم سے کم 12 مہینے کے لئے حصص رکھنا پڑے گا تاکہ کم طویل مدتی دارالحکومت میں ٹیکس کی شرح کم ہو سکے.

NUA ٹیکس علاج آپ کو بچاتا ہے تو تعین کرنے کا طریقہ

بہت سے آن لائن نیٹ غیر حقیقی تعریف کی کیلکولیٹر ہیں، لیکن ان میں سے اکثر غلط ہیں. ایک حسب ضرورت تجزیہ آپ کو ایک ٹائم لائن کی شکل میں سالانہ متوقع سالانہ ٹیکس کی شرح، متوقع دارالحکومت کی شرح کی شرح، اور ایک سال کی طرف سے بنیاد پر ترسیل میں استعمال کرنے کے لئے کی اجازت دے گا. آپ کے فیصلے کے طور پر غور کرنے کے عوامل یہاں موجود ہیں:

• عمر:کم از کم سرمایہ کاری کے ٹیکس کی شرح کو کم کرنے کے لئے ایک آر اے اے میں ٹیکس کی منتقلی کی شدت میں اضافہ کرنے کے لئے آپ کو زیادہ وقت ملتا ہے جو اس اسٹاک کو تقسیم کر سکتا ہے. تاہم، تمام معمول 401 (ک) عمر تقسیم کے قوانین کو لاگو ہوتا ہے. ابتدائی تقسیم جرم کے ٹیکس سے NUA کی تقسیم کی اجازت نہیں ہے.
• ریٹائرڈ اکاؤنٹس میں فنڈز کی رقم: آئیآپ کے فنڊوں میں سے اکثریت ٹیکس سے متعلق معاوضہ اکاؤنٹس (401ks، IRAs، 457s، 403 بکس، وغیرہ) میں ہیں تو پھر آپ کو این او اے ٹیکس کے علاج کے ساتھ اسٹاک تقسیم کر سکتے ہیں آپ کو ٹیکس سے پہلے اور ٹیکس کے بعد ٹیکس اور فوری طور پر زیادہ توازن پیدا کرنے کا موقع مل سکتا ہے. فنڈز اس کے نتیجے میں اضافی ٹیکس کی بچت کے نتیجے میں آپ ریٹائرمنٹ سالوں میں ہوسکتے ہیں جب ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس سے کم از کم تقسیم (RMDs) کی ضرورت ہوتی ہے. ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس میں رقم کی رقم کم کرکے آپ اپنے RMDs کو کم کر دیں گے.
• NUA کی رقم: اگر بنیاد کم ہے اور کمپنی کے اسٹاک کی موجودہ قیمت زیادہ ہے تو، یہ نیویآئ ٹیکس کے علاج کو مزید سازگار بنا سکتا ہے.
• آپ کی ٹیکس کی شرح: Iمستقبل کے سالوں میں آپ کی عواید عام آمدنی ٹیکس کی شرح جب آپ ریٹائرمنٹ کے اکاؤنٹس سے تقسیم کریں گے تو طویل عرصے سے طویل مدتی دارالحکومت میں ٹیکس کی شرح سے تھوڑا زیادہ ہونا ممکن ہے.
• خطرہ: ایک فرد اسٹاک متنوع پورٹ فولیو سے کہیں زیادہ خطرناک سرمایہ کاری ہے. اگر کمپنی اسٹاک آپ کے مالی اثاثوں کا ایک بڑا حصہ پیش کرتا ہے اور آپ اس منصوبے سے تقسیم کرنے کے بعد اس اسٹاک کو منعقد کرنے کا ارادہ رکھتے ہیں تو آپ کو سرمایہ کاری کے خطرے کی مقدار پر غور کرنا ہوگا.

ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی سے کمپنی کے اسٹاک کو تقسیم کرنے کے بارے میں غور کرتے وقت ایک قابل ریٹائرمنٹ منصوبہ ساز یا ٹیکس کے ماہر کی طرف سے اپنی مرضی کے مطابق تجزیہ کی سفارش کی جاتی ہے.