رہائشی دلچسپی ٹیکس کٹوتی کیسے کام کرتا ہے

اہم: مالیاتی سال 2018 اور اس کے بعد گھر ایوئٹی قرض ٹیکس کٹوتی مختلف ہے. یہ صفحہ اس بات کا ذکر کرنے کے لئے رہتا ہے کہ چیزوں کو کس طرح کام کرنے کے لئے استعمال کیا جاتا ہے، لیکن بڑے فیصلے کرنے سے قبل اپنے مالیاتی صورتحال اور ٹیکس پروفیشنل کے ساتھ آپ کی کٹوتی کا جائزہ لینے کے لئے یہ کہیں زیادہ اہم ہے. خریداری کے قرضے کے لۓ، کچھ کٹوتی بھی دستیاب ہوسکتی ہیں، لیکن ٹیکس کٹس اور ملازمت ایکٹ کے ساتھ دوسرا رہنما کٹوتیوں کو اپ ڈیٹ کیا گیا تھا. اگر آپ اپنے گھر میں "کافی بہتری" کے لئے رقم استعمال کرتے ہیں تو، ایک محدود کٹوتی بھی دستیاب ہوسکتی ہے.

ٹیکس سال 2017 اور اس سے پہلے

ایک رہن آپ کو ایک گھر خریدنے میں مدد کرسکتا ہے (یا جس کی ملکیت آپ کے پاس ہی موجود ہے)، اور یہ کچھ مالی ٹیکس بھی فراہم کر سکتا ہے. دلچسپی آپ کو ادا کی جا سکتی ہے، کم ہوسکتی ہے، لیکن آپ اپنی 1040 پر بچت کے لۓ صرف قرضے لینے کے لئے جلدی نہ کریں - زیادہ سے زیادہ اور دوسری حدود ہیں جو آپ کو دلچسپی کو کم کرنے کی اپنی صلاحیت کو ختم یا مکمل طور پر ختم کر سکتی ہے.

یہ صفحہ عام ہدایات پر مشتمل ہے، لیکن ٹیکس قوانین پیچیدہ ہیں اور وہ مسلسل تبدیلی کرتے ہیں. تفصیلات کی توثیق کریں اور ایک کٹوتی کا دعوی کرنے سے پہلے ٹیکس تیاری کے ساتھ بات کریں.

کٹوتی گراؤنڈ دلچسپی

آئی آر ایس پہلے یا دوسرے گھر کے ذریعہ محفوظ قرض پر ادا کردہ دلچسپی کے لئے کٹوتی کی اجازت دیتا ہے. اس میں کئی عام استعمال شدہ قرضے شامل ہیں:

• خرید قرض (جب آپ کو ایک گھر خریدنے کے لئے پیسہ قرض دیتی ہے تو آپ کے بنیادی رہنما)
• ہوم اکاؤنٹس قرض (ایک دوسرے رہن کے طور پر بھی جانا جاتا ہے)، جس کا نقد رقم کی رقم ہے
• کریڈٹ کی ہوم ایکوئٹی لائنز، جو آپ کریڈٹ لائن سے خرچ کرنے کی اجازت دیتے ہیں

کٹوتی ممکنہ طور پر ان قرضوں کو ممکنہ طور پر ان قرضوں کو کم مہنگا بنا سکتے ہیں، اور بعض حکمت عملی جیسے قرضوں کو مضبوط بنانے میں مدد کرسکتے ہیں (اچانک دلچسپی سے آپ کا تنخواہ ٹیکس کٹوتی بن جاتا ہے - نہ صرف ایک اخراج ہے). تاہم، حد تک آپ کٹوتی کر سکتے ہیں اس حد تک، اور جب آپ کٹوتی کرسکتے ہیں.

یقینا، آپ اپنے گھر کا استعمال کرتے ہوئے جراحی کے طور پر بھی استعمال کرتے ہیں جب آپ کو دوسرا گودام ملتا ہے، اس کا مطلب یہ ہے کہ قرض آپ کو ادائیگی نہیں کرتے. گھر سے متعلق اخراجات کے علاوہ کسی بھی چیز کے لئے اس رقم کا استعمال کرتے ہوئے مطلب ہے کہ آپ خطرے میں اضافہ کررہے ہیں جہاں اس سے قبل موجود نہیں تھا.

پہلا یا دوسرا گھر: کٹوتی ایسے سرمایہ کاروں کے لئے نہیں ہے جو درجنوں گھروں کے مالک ہیں. قابلیت کے لئے، قرض آپ کے "پہلے یا دوسرے" گھر پر ہونا ضروری ہے. اگر آپ کسی جائیداد کا کرایہ پر لیں تو، اس کا اشتراک کریں یا دفتر کے طور پر استعمال کریں، آپ کا کٹوتی متاثر ہوسکتا ہے.

قرض کے معیار: آپ کے قرض کو آپ کے گھر سے محفوظ ہونا ضروری ہے. تفصیلات کے لئے آئی آر ایس کی جانچ پڑتال کریں، لیکن عام طور پر یہ مطلب ہے کہ آپ کا قرض دہندہ آپ کے گھر پر جھوٹا ہے اور اگر آپ ادا کرنے میں ناکام رہے تو آپ کی پیشکش کی جا سکتی ہے. اس کے علاوہ، آپ کو مندرجہ ذیل معیار میں سے ایک کو پورا کرنے کی ضرورت ہے:

• یہ قرض 13 اکتوبر، 1987 یا اس سے پہلے ("دادا" قرض "کے طور پر جانا جاتا ہے)، یا
• قرض آپ کے گھر خریدنے، تعمیر یا بہتر بنانے کے لئے استعمال کیا گیا تھا، اور قرض کی کل رقم $ 1 ملین سے کم ہے
• قرض تھا نہیں اپنے گھر خریدنے، تعمیر یا بہتر بنانے کے لئے استعمال کیا جاتا ہے، اور قرض کی کل رقم $ 100،000 سے کم ہے

کچھ حالات میں، جیسے شادی شدہ دلہن علیحدہ علیحدگی سے، رقم کم ہو جاتی ہے.

کوئی شرم نہیں آئی آر ایس کا کہنا ہے کہ "آپ اور قرض دونوں دونوں کو اس بات کا ارادہ رکھنا چاہیے کہ قرض ادا کیا جائے." یہ کسی بھی فینسی اسکیموں کو ختم کرے گا جہاں ٹیکس کو بچانے کے لئے آپ نے ایک ٹرانزیکشن استعمال کرنے کی کوشش کی ہے. مثال کے طور پر، آپ کسی خاندان کے کسی رکن سے نہیں "قرضے" وصول کرسکتے ہیں، دلچسپی کا خاتمہ کرتے ہیں اور قرض کے بارے میں بھول جاتے ہیں - قرض کو حقیقی بازو کی لمبائی ٹرانزیکشن کے طور پر کام کرنا ہوگا.

تعمیراتی قرضے: اگر آپ گھر تعمیر کر رہے ہیں تو، یہ کٹوتی تعمیراتی قرض پر اپنی لاگت کو کم کرنے میں مدد کرسکتا ہے. آئی آر ایس آپ کو گھر کے اندر تعمیر کرنے کی اجازت دیتا ہے جب تک کہ آپ کو ایک مخصوص اہل خانہ کے طور پر 24 مہینے تک کے طور پر آپ کچھ مخصوص معیارات پورا کریں.

حدود

ڈالر کی رقم جیسا کہ اوپر دکھایا گیا ہے، آپ کے گھر کے ایکوئٹی قرض سے سود کٹوتی لامحدود نہیں ہے. آپ کے گھر خریدنے، تعمیر یا بہتر بنانے کے لئے استعمال ہونے والی رقم کے لئے حد زیادہ ہے. زیادہ تر لوگوں کے لئے، وہ اچھی طرح سے کام کرتا ہے. تاہم، اگر آپ کسی دوسرے مقصد کے لئے پیسہ استعمال کرتے ہیں (جیسے اعلی تعلیم، قرض کے استحکام، یا کچھ اور)، آپ $ 100،000 کے قرض میں محدود ہیں. نوٹ کریں کہ زیادہ سے زیادہ قرض قرض کے سائز کا حوالہ دیتے ہیں.

متبادل کم سے کم ٹیکس (AMT): اگر آپ AMT کے تابع ہیں، تو آپ مزید حدود کو دیکھ سکتے ہیں. عام طور پر، کٹوتی زیادہ مفید ہے اگر آپ اپنے گھر خریدنے، تعمیر یا بہتر بنانے کے لئے پیسہ استعمال کرتے ہیں.

کٹوتی کو کم کرنا: رہن سودے کٹوتی صرف اس صورت میں دستیاب ہے جب آپ شے بناتے ہیں، اور بہت سے لوگ نہیں شناخت عام طور پر یہ سب سے بہتر ہے کہ سب سے زیادہ کٹوتی دستیاب ہو. اگر آپ کا معیاری کٹوتی آپ کو شناخت سے لے کر زیادہ ہے، تو آپ کے رہن کے مفادات کو ٹیکس کے فوائد کی پیشکش نہیں کی جا سکتی. اگر آپ اس بات کا یقین نہیں کر رہے ہیں کہ اگر آپ شے بناتے ہیں تو چیک کریں کہ آپ نے شیڈول A. درج کیا ہے تو آپ کو معیاری کٹوتی سے اوپر حاصل کرنے کے لۓ، آپ کو مدد کرنے کے لۓ کافی قرض یا دیگر اخراجات کی ضرورت ہوسکتی ہے (جیسے اعلی میڈیکل اخراجات، مثال کے طور پر).

کٹوتی ایک کریڈٹ نہیں ہے: کچھ لوگ ٹیکس کریڈٹ کے ساتھ ٹیکس کٹوتیوں کو الجھن دیتے ہیں. کٹوتی آپ کے ٹیکس کی وجہ سے حساب کرنے کے لئے استعمال کی آمدنی کم کرنے میں مدد ملتی ہے. آپ جو قرض ادا کرتے ہیں اس میں کریڈٹ ڈالر کی کمی ہے. ایک کٹوتی آپ کے ٹیکس بل کو غیر مستقیم طور پر کم کرے گا، لیکن ٹیکس کریڈٹ کے طور پر تقریبا طاقتور نہیں ہے.

آپ کتنے دعوی کر سکتے ہیں؟

اگر آپ نے اپنے گھر میں اکٹھا کے خلاف قرض لیا ہے اور آپ جاننا چاہتے ہیں کہ آپ نے کتنا دلچسپی ادا کی ہے، اپنے قرض دہندہ سے پوچھیں.آپ کو سال کے لئے دلچسپی کے بارے میں تفصیلات کے ساتھ فارم 1098 ملنا چاہئے.

اپنا ہومورک کرو

کٹوتی غلطی کا دعوی کرنے میں دشواری کا سامنا کرنا پڑتا ہے: یہ آئی آر ایس سے ٹیکس کی سزاوں اور سود کے اخراجات کی قیادت کرسکتا ہے. آئی آر ایس کی اشاعت 936 پڑھنے کی طرف سے آپ کی صورت حال (اور موجودہ ٹیکس قوانین) کے بارے میں تمام تفصیلات کی تصدیق کریں. یاد رکھو کہ ٹیکس کے قوانین پیچیدہ ہیں، اور اس چیز کو تبدیل کر سکتے ہیں جب سے اس آرٹیکل میں لکھا گیا تھا. ٹیکس تیاری کے ساتھ بات کریں جو آپ کے قرض کی تفصیلات سے کسی بھی مسائل سے بچنے کے لئے واقف ہے.

نوٹ: پھر، یہ کٹوتی عام طور پر ٹیکس سال 2017 کے بعد دستیاب نہیں ہے. یہ مضمون صرف تاریخی حوالہ کے لئے ہے.