کیا آپ اپنے ٹیکس پر CFA یا CFP اخراجات کو کم کرسکتے ہیں؟

چارٹرڈ مالیاتی تجزیہ کار (سی ایف اے) یا مصدقہ مالیاتی منصوبہ بندی (سی ایف پی) کے پروگرام میں اندراج اور متعلقہ امتحان لینے میں مہنگی ہوسکتی ہے - اس کے لۓ جائزہ لینے کے لۓ کئی ہزار ڈالر یا زیادہ سے زیادہ. اس اعداد و شمار میں لازمی کالج کی سطح کے کورس کا کام مکمل کرنے کی لاگت شامل نہیں ہے.

امیدواروں کے درمیان ایک بار بار پھر سوال ہے: کیا میں اپنے ٹیکس پر امتحان فیس یا امتحان کی تیاری کے اخراجات کو کم کر سکتا ہوں؟

ٹھیک ہے، مختصر جواب یہ ہے کہ: اس پر منحصر ہے.

تعلیمی اخراجات کو کٹوتی کرنے کے لئے آئی آر ایس قواعد

اندرونی آمدنی سروس آپ کے ٹیکس سے کام سے متعلقہ تعلیم کے اخراجات کو پورا کرنے کی کٹوتی کرنے کے لئے قوانین شائع کرتی ہے. یہاں آئی آر ایس کیا کہنا ہے کہ:

آپ کو کاروباری اخراجات کے طور پر کوالیفائنگ کام سے متعلقہ تعلیم کی لاگت کو کم کر سکتے ہیں. یہ تعلیم ہے جس میں کم از کم دو ٹیسٹ درج ہیں.

• تعلیم آپ کے آجر یا قانون کی جانب سے آپ کی تنخواہ، حیثیت، یا ملازمت کی ضرورت ہے. ضروری تعلیم لازمی طور پر اپنے آجر کا ایک باہمی فلاح کاروباری مقصد کی خدمت کرے.
• تعلیم آپ کے موجودہ کام میں ضروریات کو برقرار رکھتا ہے یا بہتر بناتا ہے.

عملی طور پر، سرمایہ کاری کے انتظام یا تجزیہ کے اداروں میں ان لوگوں کے لئے، سیفا یا CFP ایک "مناسب فلاح کاروباری مقصد" کی خدمت کرسکتا ہے اور کام کے لئے ضروری ہے. اگر CFA یا CFP پروگرام کی طرف سے ضروری اضافی تعلیم درج ذیل ضروریات کو پورا کردی جاتی ہے تو اس سے متعلقہ کام سے متعلقہ تعلیم پر غور کیا جاسکتا ہے:

• اپنے موجودہ تنخواہ، حیثیت، یا نوکری کو برقرار رکھنے کے لئے آپ کو سند کی ضرورت ہے.
• ضرورت آپ کے آجر کا کاروباری مقصد فراہم کرتا ہے؛ اور
• تعلیم اس پروگرام کا حصہ نہیں ہے جو آپ کو ایک نیا تجارتی یا کاروبار کے لۓ اہل بنائے گی.

اس آخری تقاضے اکثر یہ ہے کہ بہت سے معتبر طلباء کو سفر کرتا ہے. مثال کے طور پر، اگر آپ مالیاتی خدمات فرم کے لئے کام کرتے ہیں، لیکن غیر سرمایہ کاری سے متعلقہ رول (جیسے جیسے معلوماتی ٹیکنالوجی یا انتظامیہ) میں، آپ کے کام کے لئے CFA یا CFP کی ضرورت نہیں ہے. اس صورت میں، کریڈٹ آپ کو نوکری کے لۓ قابلیت دے گی، اور آپ کے اخراجات ٹیکس کٹوتی نہیں ہوگی. اس کے علاوہ، اگر آپ کے آجر آپ کے اخراجات کے لئے آپ کو رقم ادا کر رہا ہے، تو آپ یقینی طور پر انہیں ٹیکس واپسی پر خرچ کے طور پر دعوی نہیں کرسکتے.

اگر آپ اپنے آجر (یا قانون) کے مقابلے میں زیادہ تعلیم حاصل کررہے ہیں تو، CFA کے ذریعہ فراہم کردہ اضافی تعلیم صرف کام سے متعلق تعلیم پر غور کیا جاسکتا ہے تو یہ صرف "اگر یہ برقرار رکھتا ہے یا بہتر ہے" آپ کے موجودہ کام میں ضروری ہے . یہ مشکل ہوسکتی ہے، کیونکہ تکنیکی طور پر، جبکہ CFA یا CFP آپ کو نوکری سے متعلقہ مہارتوں کو بہتر بنا دیتا ہے، یہ بھی آپ کو نئی نوکری کے لۓ کوالیفائنگ کے طور پر دیکھا جا سکتا ہے.

اگر آپ قابل ہو تو آپ کے اخراجات کو کم کرنے کا طریقہ

اگر آپ اس بات کا تعین کرتے ہیں کہ آپ کے اسناد سے متعلق اخراجات اصل میں ٹیکس کٹوتی ہیں، تو آپ ان میں سے دو طریقوں کا دعوی کرسکتے ہیں:

• اگر آپ ایک تنخواہ ملازم ہیں، تو آپ فارم 1040 شیڈول A پر آپ کے مطلوبہ کردہ کٹوتیوں کے حصے کے طور پر کٹوتی کرسکتے ہیں، لیکن اس کا صرف یہی حصہ ہے جو آپ کی ایڈجسٹ شدہ مجموعی آمدنی کا 2٪ سے زائد ہے.
• اگر آپ خود کار طریقے سے ہیں تو، آپ کو اپنے تعلیمی اخراجات کو براہ راست آپ کی خود روزگار کی آمدنی سے کم کرنا چاہئے. ظاہر ہے، اس سے آمدنی کی ضرورت ہوتی ہے جس کے خلاف آپ کے اخراجات کو بل کرنے کے لۓ؛ اس کا مطلب یہ ہے کہ جو لوگ بے روزگار ہیں وہ اپنے اخراجات کو کم کرنے کے قابل نہیں ہیں.

اب، یہاں تک کہ اگر آپ کے کورس یا امتحان کے اخراجات ٹیکس کٹوتی کے لئے اہل نہیں ہیں، آپ قسمت سے مکمل طور پر نہیں ہیں. کچھ سیفا اور CFP اخراجات امریکی موقع یا لائفیلونگ سیکھنے کریڈٹ کے لئے اہل ہوسکتی ہیں. تعیناتی عنصر یہ ہوسکتا ہے کہ آپ کو اہل کارکن سے لے کر کام کر رہے ہیں اور آمدنی کی حد سے ملیں.

نیچے کی سطر

مختصر میں، ہر CFA اور CFP امیدوار مختلف ذاتی اور ٹیکس کی حیثیت رکھتا ہے. اگر آپ اس بات کا یقین نہیں کر رہے ہیں کہ آپ کے امتحان اور تیاری کے اخراجات کٹوتی ہیں، ٹیکس کے ماہر سے بات کرنے کے قابل ہے.

ایک بات یہ ہے کہ اگرچہ، آپ اپنے سالانہ آرکائیو کے بیان پر ٹیکس کی دھوکہ دہی کے بارے میں اپنے آپ کو رپورٹنگ نہیں کرنا چاہتے ہیں.