CoverDell اکاؤنٹ کے بارے میں جاننے کے لئے آپ کو کیا ضرورت ہے

والدین، دادا نگاروں اور دوسرے خاندان کے ارکان جو بچے کی کالج کی تعلیم کے لۓ بچانے کے طریقوں کی تلاش کر رہے ہیں وہ شاید CoverDell ESA پر غور کرنا چاہتے ہیں. یہ تعلیم کی بچت کا اکاؤنٹ ایک طویل مدتی سرمایہ کاری ہے اور ہر سال آپ کو پیسہ کمانے میں مدد دینے کا ایک اچھا طریقہ ہو سکتا ہے جیسا کہ بچہ بڑھتا ہے.

کسی بھی سرمایہ کاری کی طرح، مکمل تفصیلات کو سمجھنے کے لئے ضروری ہے اور یہ ابتدائی رہنمائی شروع کرنے کا ایک بہترین مقام ہے. اگر آپ فیصلہ کرتے ہیں تو یہ ایک منصوبہ ہے کہ آپ مزید تحقیقات کرنا چاہتے ہیں، تازہ ترین تفصیلات حاصل کرنے کے لئے آپ کے مالی مشیر سے بات کریں اور یہ معلوم کرنے کیلئے ذاتی مدد حاصل کریں کہ یہ آپ کے لئے صحیح ہے.

CoverDell اکاؤنٹ کیا ہے ESA؟

Coverdell ESA اصل میں 1997 میں تعلیمی IRA کے طور پر متعارف کرایا گیا تھا. 2001 میں، کانگریس نے اپنے فوائد کو بڑھا دیا اور اسے ڈیڈ ڈییل تعلیمی بچت اکاؤنٹ (ای ایس اے) کا نام دیا.

اکاؤنٹ کے بچے کے نام میں ہونے والی ٹیکس کے حصول میں اکاؤنٹ میں ہر سال $ 2،000 تک کی اجازت دیتا ہے. یہ شراکت ٹیکس سے معطل ہو جاتے ہیں اور اہل تعلیمی اخراجات کے لئے ٹیکس سے پاک واپس لے لیا جا سکتا ہے.

اگر بچہ 30 سال سے بچ جاتا ہے تو پیسہ استعمال نہیں کیا جاسکتا ہے، اسے لازمی طور پر ان کے پاس دیا جانا چاہئے یا کسی کور ڈیل ای ایس ایس کو کسی دوسرے کے خاندان کے رکن کے لئے.

CoverDell ESA کے لئے مثالی سرمایہ کار کون ہے؟

A Coverdell ESA والدین یا دادا نگاروں کے لئے مثالی ہے جو مندرجہ ذیل عوامل کے کچھ مجموعہ ہیں:

• آپ کے پاس امید ہے کہ سب کالج میں شرکت کریں گے کے ساتھ بہت سے بچے ہیں.
• آپ بچوں کی زندگی میں ابتدائی کالج کے لئے منصوبہ بندی شروع کرتے ہیں.
• آپ کالج کی لاگت کو ڈھکنے کے لۓ بڑی مقدار کو بچانے کی منصوبہ بندی کرتے ہیں.
• آپ کے بچے نجی ابتدائی یا ثانوی اسکولوں میں شرکت کر سکتے ہیں.
• آپ اپنی سرمایہ کاری کے اختیارات کے ساتھ اعلی سطح کی لچک چاہتے ہیں.
• آپ شراکت داروں کے لئے آمدنی کی حد کے نیچے (ایک ہی فائلوں کے لئے $ 95،000، شادی شدہ جوڑوں کے لئے $ 190،000) کے نیچے گر جاتے ہیں.

ممکنہ فوائد

CoverDell ESA کا بنیادی فائدہ یہ ہے کہ یہ اس کی اثاثوں کے ٹیکس سے لاتعداد ترقی کے ساتھ ساتھ قابل تعلیمی تعلیمی اخراجات کے لئے ٹیکس فری تقسیم کی اجازت دیتا ہے.

Coverdell ESA کی جانب سے ابتدائی، درمیانی، اور ہائی اسکول تعلیمی اخراجات کی ادائیگی میں مدد کے لئے ٹیکس فری تقسیم کی بھی اجازت ہے. سیکشن 529 منصوبوں میں اس کی اجازت نہیں ہے.

ممکنہ نقصانات

والدین اور عطیہ دہندگان کے لئے سب سے بڑا نقصان یہ قاعدہ ہے کہ آپ کو یا تو 30 سال تک Coverdell ESA کو تقسیم یا کسی اور بچہ کو روکا جائے. اس کا مطلب یہ ہے کہ اگر اکاؤنٹ اور بچوں میں ابھی بھی پیسے موجود ہیں تو کالج میں جانے کے لۓ یا اس کے تمام پیسے کی ضرورت نہیں ہے، والدین کو آخر میں ان پر ہاتھ ڈالنا پڑتا ہے.

آپ کا سرمایہ کاری کے اختیارات کیا ہیں؟

Coverdell ESA انفرادی اسٹاک، بانڈز، سی ڈی کی، یا ملٹی فنڈز میں سرمایہ کاری کیا جا سکتا ہے. Coverdell ESA کی اجازت نہیں ہے کہ وہ ریل اسٹیٹ، قیمتی دھاتیں، جمع کردہ اشیاء، یا نجی کاروباری اداروں میں شراکت داروں کو براہ راست خود مختار کریں.

ٹیکس فوائد آپ کی توقع کر سکتے ہیں؟

ایک Coverdell ESA میں رقم ڈالنے کے لئے کوئی "ٹیکس کٹوتی" نہیں ہے. شراکت داروں کے بعد "ٹیکس ٹیکس" کے ساتھ کئے جاتے ہیں اور آپ اس سال میں اپنے ٹیکس کے بل کو کم نہیں کریں گے.

CoverDell ESA کا بڑا ٹیکس فائدہ یہ ہے کہ یہ قابل اخراجات کے لئے ٹیکس سے معطل جمع اور ٹیکس سے آزاد واپسیوں کی اجازت دیتا ہے. دوسرے الفاظ میں، اگر آپ تعلیم کے لۓ پیسے استعمال کیا جاتا ہے تو آپ کو اپنے اصل سرمایہ کاری میں سے ہر ایک سالانہ ٹیکس پر ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت نہیں ہے.

CoverDell ESA کے اہل اخراجات کیا ہیں؟

"اہل" تعلیمی اخراجات کے لئے فائدہ اٹھانے کی طرف سے ایک ای ایس اے کا مالک ٹیکس فری تقسیم کرسکتا ہے. کالج اور گریجویٹ اسکول کے علاوہ، یہ اخراجات ابتدائی اور ثانوی تعلیم کے لئے ہو سکتا ہے (K-12 گریڈ).

آئی آر ایس کے بارے میں ایک مناسب اخراجات کے بارے میں دعوی کیا جا سکتا ہے کے بارے میں کافی لبرل معیار ہیں، بشمول:

• ٹیوشن، کمرہ، اور بورڈ
• کمپیوٹر اور لیپ ٹاپ (یہاں تک کہ اگر اسکول کی ضرورت نہیں ہے)
• کتابیں اور سامان
• ٹیوٹنگ
• نقل و حمل

Coverdell ای ایس اے آپ کے وفاقی مالی امداد کی اہلیت پر اثر انداز کر سکتا ہے؟

Coverdell ای ایس اے کی ممکنہ طور پر مالی امداد متاثر ہوسکتی ہے، یا بالکل نہیں. اس پر منحصر ہے کہ اکاؤنٹ کا "مالک" کون ہے. تعریف کی طرف سے، "مالک" عام طور پر وہ شخص ہے جو اکاؤنٹ کو قائم کرتا ہے اور نہ ہی وہ شخص جو کالج جانے جا رہا ہے (وہ "فائدہ مند فائدہ مند ہیں").

• اگر بچے دونوں مالک اور نامزد فائدہ مند ہیں اور اب بھی والدین کے انحصار پر غور کیا جاتا ہے تو، کسی بھی اثاثے کو مالی امداد کے خلاف شمار نہیں کیا جاتا ہے.
• اگر بچہ دونوں مالک اور نامزد فائدہ مند ہے اور والدین سے آزاد سمجھا جاتا ہے تو، 20٪ (اس 2007 میں 35٪ سے گرا دیا) کی اثاثوں کی مالی امداد کے خلاف شمار کی جاتی ہے.
• اگر مالک والدین ہے تو، 5.64٪ اثاثے مالی امداد کے خلاف شمار کی جاتی ہیں.
• اگر مالک ایک داداپرین ہے، توسیع شدہ خاندان، یا کسی سے تعلق رکھنے والے شخص کا ایک رکن، یہ ثابت ہوتا ہے کہ اثاثوں کو مالی امداد کے خلاف شمار نہیں ہوتا. یہ حقیقت یہ ہے کہ FAFSA فارم پر والدین یا طالب علم کے علاوہ دیگر افراد کی ملکیت کی جائیداد کی کوئی جگہ نہیں ہے.

ایک اہم نوٹ: کانگریس میں قانون سازی مستقبل میں ان میں سے کسی بھی عام نقطہ نظر کو متاثر کر سکتا ہے. اس میں والدین کی Coverdell ESA اثاثوں کو بنانے یا کسی بھی شرائط کو تبدیل کرنے میں شامل ہوسکتا ہے.اپنے تازہ ترین تفصیلات کے لئے اپنے مالیاتی مشیر کے ساتھ چیک کریں اور انکشافات پر رہیں اگر آپ CoverDell ESA میں سرمایہ کاری کرنے کا فیصلہ کرتے ہیں تو یقینی بنائیں.

اہلیت

کسی بھی بالغ کو 18 سال سے کم عمر کے کسی بھی بچے کے لئے CoverDell ESA قائم کرسکتا ہے. بچے، "نامزد فائدہ مند" کے طور پر جانا جاتا ہے، اس اکاؤنٹ سے متعلق شخص سے متعلق ہونا ضروری نہیں ہے.

شراکت کے قوانین

ایک بچے کے Coverdell ESA اپنی 18 ویں سالگرہ تک شراکت کو قبول نہیں کرسکتے جب تک کہ بچے کو "خاص ضروریات" نہیں سمجھا جاتا ہے. زیادہ سے زیادہ سالانہ شراکت کی اجازت دی گئی ہے، فی بالغ شدہ فی صد ہر $ 2،000، بالغ بالغ.

اگر بچہ ایک سے زیادہ Coverdell اکاؤنٹ (مثال کے طور پر، ماں اور والد صاحب کی طرف سے قائم کردہ اور ایک اور دادا کی طرف سے قائم کردہ ایک) سے زیادہ ہے تو، ایک دیئے گئے سال کے کل شراکت داروں کو تمام اکاؤنٹس کے درمیان $ 2،000 سے زائد نہیں ہوسکتا ہے.

مکمل $ 2،000 شراکت صرف انفرادی افراد کی طرف سے بنایا جا سکتا ہے جن کے مطابق "ایڈجسٹ شدہ مجموعی مجموعی آمدنی" (یا MAGI) وہ سال میں حصہ لینے والے ایک مخصوص ڈالر کی رقم سے کم ہے. اگر ان کی آمدنی اس رقم سے زیادہ ہے، لیکن "چھت" کے نیچے وہ جزوی جزوی بنا سکتے ہیں.

ایک واحد، گھر کے سربراہ، یا شادی شدہ دائرہ کار الگ الگ حیثیت کا دعوی ٹیکس دہندگان کے لئے:

• $ 95،000 (MAGI) یا کم - مکمل $ 2،000 شراکت کی اجازت ہے.
• $ 95،000 - $ 110،000 (MAGI) - ایک جزوی شراکت کی اجازت ہے.
• $ 110،000 (MAGI) یا اس سے زیادہ - کوئی شراکت کی اجازت نہیں ہے.

ایک شادی شدہ دائرہ کار مشترکہ حیثیت کا دعوی کرنے والے ٹیکس دہندگان کے لئے:

• $ 190،000 (MAGI) یا کم - مکمل $ 2،000 شراکت کی اجازت ہے.
• $ 190،000 - $ 220،000 (MAGI) - ایک جزوی شراکت کی اجازت ہے.
• $ 220،000 یا اس سے زیادہ - کوئی شراکت کی اجازت نہیں ہے.

شراکت کی حد

پچھلے سال کے لئے CoverDell ESA کے لئے شراکت داروں کے اخراجات کو چھوڑ کر، شراکت دار کی ٹیکس فائلوں کی طرف سے بنایا جانا چاہئے.

مثال کے طور پر، اگر آپ IRS کے ساتھ ایک توسیع فائل کو بھی 2016 کے لۓ 15 اپریل، 2017 تک اپنے شراکت دارانہ سال میں حصہ لینے کے لۓ حصہ لیں گے.

واپسی کے قواعد

تعلیمی اخراجات کو فنڈ کرنے کے لے جانے کے لے جانے پر کوئی ٹیکس یا جرم نہیں، جب تک کہ اخراجات کی اصل رقم خرچ نہیں ہوتی. اگر اضافی فنڈز واپس لے جائیں گے، تو ایک حصہ ٹیکس اور جرم کے تابع ہو گا.

غیر استعمال شدہ فنڈز کا علاج

اگر فنڈز غیر استعمال شدہ رہیں تو، بچے کو 30 ویں سالگرہ کے 30 دنوں کے بعد اکاؤنٹ میں نامزد فائدہ اٹھانے کے لئے تقسیم کیا جانا چاہئے.

اس سے بچنے کے لئے، آئی آر ایس کو سب سے پہلے فائدہ مند شخص سے متعلق کسی دوسرے کے لئے کسی دوسرے Coverdell ESA میں منتقل کرنے کی اجازت دیتی ہے، جو 30 سال سے کم ہے. متعلقہ جماعتوں میں اصل فائدہ مند، والدین، کزن، چاچیوں، اور چاچیوں اور یہاں تک کہ قانون سازی کے فیملی ارکان شامل ہیں!