خود کار طریقے سے ریٹائرمنٹ منصوبوں

اگر آپ خود کار طریقے سے ہیں یا چند ملازمتوں کے ساتھ بہت کم کاروبار کرتے ہیں، تو آپ اپنے مالک کو آزادی اور لچک سے لطف اندوز کر سکتے ہیں. لیکن آپ کی اپنی کیریئر کے راستے کو قائم کرنے اور اپنے اپنے شاٹس کو فون کرنے کی صلاحیت رکھنے کا مطلب یہ نہیں ہے کہ آپ اپنے ریٹائرمنٹ کو نظرانداز کرسکتے ہیں. جبکہ کاروبار کو چلانے کے دوران ریٹائرمنٹ کو بچانے کے لئے یہ مشکل ہوسکتا ہے، آپ کو مالی آزادی کے احساس کو حاصل کرنے پر توجہ مرکوز کرنے کے لئے کچھ وقت نکالنے کی کوشش کرنی چاہئے.

خوش قسمتی سے، چند خود کار طریقے سے ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی ہیں جو ریٹائرمنٹ کے لئے بچت آسان بناتے ہیں، بشمول SEP-IRAs، SIMPLE IRAs، اور مزید.

ان منصوبوں میں بظاہر چھوٹے اختلافات آپ کے کاروبار اور اپنی منفرد ضروریات پر منحصر اثرات مرتب کرسکتے ہیں. پیشہ اور کنسوں کی موازنہ کرنے کے لئے کچھ وقت لگیں کیونکہ آپ کو آپ کے اور اپنے چھوٹے کاروبار کے لئے صحیح منصوبہ تلاش کرنے کی کوشش کریں، اور یہ سمجھیں کہ آپکا ریٹائرمنٹ اور ٹیکس کی حالتوں کے لئے کونسا بہتر ہے.

SEP IRA

SEP-IRA (آسان ملازمت پینشن انفرادی ریٹائمنٹ آرگنائزیشن) آجروں کو اپنے ملازمین کو ریٹائرمنٹ منصوبہ بنانے کے لئے اجازت دیتا ہے. اس کے علاوہ، خود ملازم افراد اپنے لئے ایک SEP-IRA ریٹائرمنٹ منصوبہ تیار اور فنڈ کر سکتے ہیں. اگر آپ SEP IRA قائم کرنے کا فیصلہ کرتے ہیں تو، آپ اپنے مجموعی سالانہ تنخواہ کے 25 فیصد یا آپ کے خالص ایڈجسٹ سالانہ خود کار روزگار کی آمدنی کا 20 فی صد حصہ لے سکتے ہیں. SEP آئی آر اے شراکت 2017 میں زیادہ سے زیادہ $ 54،000 سے زیادہ نہیں ہوسکتی ہے.

ملازمتوں کے لئے بچت کی متحرک میچ پلان (سمپل آئی آر اے)

SIMPLE ملازمتوں کے لئے بچت حوصلہ افزا میچ کے لئے کھڑا ہے.

یہ ایک منصوبہ ہے جس میں کاروبار 100 ملازمین یا کم سے کم ہے. اور ایک روایتی 401 (ک) کے مقابلے میں، سمپل واقعی ایک آسان انتخاب ہے … لیکن اگر آپ اپنے ملازمتوں کی شراکت سے مماثلت کا ارادہ رکھتے ہیں. سمگل کے ساتھ، ملازمتوں کو ملازم کی شراکت سے 3 فیصد تنخواہ تک ملا ہونا ضروری ہے (اگر ملازم کی شراکت نہیں ہوتی ہے تو آپ اب بھی ان کی تنخواہ کا 2 فیصد حصہ لینا ضروری ہے). سمپ کے ساتھ شراکت کی حدود 401 (کی) منصوبہ بندی کی اجازت کے حدود سے کم ہیں. لیکن کچھ کاروباری مالکان کے لئے، سادگی فرق کے قابل ہو سکتا ہے. 2017 میں، زیادہ سے زیادہ ملازمین عام طور پر سمپل IRA میں حصہ لے سکتے ہیں $ 12،500.

ملازمین کی عمر 50 یا اس سے زیادہ عمر کے $ 3،000 پکڑنے والی شراکت کے اہل ہیں.

سولو 401 (کی) منصوبہ

سولو یا انفرادی (کی) منصوبہ ایک روایتی 401 (کی) منصوبہ بندی کا ایک آسان ورژن ہے. اگر آپ سولو کاروباری مالک ہیں، مطلب یہ ہے کہ کسی دوسرے ملازمت کے علاوہ کسی بھی ملازمت کے علاوہ، سولو 401 (کی) صرف یہی نہیں ہے: آپ کی اپنی ذاتی 401 (کی) منصوبہ ہے. شراکت کی حدود ایک روایتی 401 (k) کے حدود کے طور پر ہی ہیں، لیکن آپ اس منصوبے کے ساتھ ساتھ انتظام کرتے ہیں، آپ کو ملازمت کے طور پر ملازم کے طور پر 20 فیصد سے 25 فیصد تنخواہ مل سکتا ہے. اس کا مطلب یہ ہے کہ آپ سولو 401 (ک) میں روایتی 401 (ک) کی حد حد تک دوگنا کر سکتے ہیں. 2017 کے لئے زیادہ سے زیادہ تنخواہ لاتعداد شراکت $ 18،000 ہے. اگر آپ 50 سال یا اس سے زیادہ عمر کی عمر میں ہیں تو آپ 2017 میں تنخواہ کی منتقلی کی شراکت کے اضافی اضافے کے طور پر اضافی $ 6،000 میں حصہ لے سکتے ہیں. زیادہ سے زیادہ منافع بخش شراکت آمدنی آمدنی کا 25 فیصد ہے، لیکن اس منصوبے میں مجموعی شراکت (تنخواہ کی منتقلی کے علاوہ منافع بخش اشتراک) 2017 کے لئے $ 54،000 سے زائد نہیں ہوسکتا ہے. اگر آپ اسے پکڑنے کے اہل ہیں تو آپ کو پکڑ اپ اپ تنخواہ بھی شامل ہوسکتی ہے.

ایک فرد Roth 401 (کی) منصوبہ کا اختیار موجود ہے جو کاروباری مالکان کو آمدنی کے ٹیکس فری ترقی کے امکانات کے ساتھ فراہم کرے.

منافع شیئرنگ پلان

منافع کی شراکت کی منصوبہ بندی کی ایک قسم کی وضاحت کی شراکت داری کی منصوبہ بندی ہے جس سے کمپنیوں کو ملازمین کو ریٹائرمنٹ کے لئے بچانے میں مدد ملتی ہے. منافع کی شراکت داری کے منصوبے کے ساتھ، آجر کی شراکت اختیاری ہے. اس کا مطلب یہ ہے کہ کمپنی سال سے سال کا فیصلہ کر سکتا ہے کہ وہ کسی ملازم کی منصوبہ بندی میں شراکت کے لۓ شراکت یا (کسی بھی شراکت میں حصہ لینے کا خواہاں). اگر کمپنی کو منافع نہیں ہے تو، اسے منصوبہ میں حصہ لینے کی ضرورت نہیں ہے. لیکن ایک منافع بخش شراکت دار منصوبہ رکھنے کے لئے ایک کمپنی منافع بخش ہونے کی ضرورت نہیں ہے.

یہ لچکدار کسی بھی سائز کے چھوٹے کاروبار یا کاروباری اداروں کے لئے یہ بہت اچھا ریٹائرمنٹ پلان اختیار کرتا ہے. اس کے علاوہ، منافع کے حصول کی منصوبہ بندی کمپنیوں کی کامیابی میں ملازمتوں کی مالی سہولیات کو سیدھا کرنے میں مدد ملتی ہے.

اگرچہ کوئی سیٹ رقم موجود نہیں ہے جو ہر سال منافع بخش شراکت دارانہ منصوبہ میں شراکت کی جانی چاہیے، اس میں زیادہ سے زیادہ رقم ہے جو ہر ملازم کے منافع سے متعلق منصوبہ بندی میں حصہ لے سکتی ہے.

اس رقم میں افراط زر کے ساتھ وقت میں بہاؤ. منافع کی شراکت کی منصوبہ بندی کے لئے زیادہ سے زیادہ شراکت رقم 2017 میں 100 فی صد معاوضہ یا 54،000 امریکی ڈالر کم ہے. اضافی، آپ کے معاوضہ کی رقم جس میں غور کیا جاسکتا ہے جب نجر اور ملازم شراکت کا تعین محدود ہے. 2017 میں معاوضہ کی حد $ 270،000 ہے.

منی خریداری کی منصوبہ بندی

پیسے کی خریداری کی منصوبہ بندی یا پیسے کی خریداری پنشن کچھ نرسوں کی طرف سے پیش کردہ ایک قسم کی وضاحت کردہ شراکت داری ریٹائرمنٹ منصوبہ ہے. منی خریداری کی منصوبہ بندی دیگر وضاحت کی شراکت کی منصوبہ بندی، جیسے 401 (k) اور 403 (ب) منصوبوں کی طرح ہیں، ان میں سے نجر اور ملازمت کے منصوبے میں حصہ لینے میں مدد ملے گی. پیسے کی خریداری کے مختلف منصوبوں کو کیا بنا دیتا ہے، یہ وہ مقررہ آجر کی شراکت کی ضرورت ہوتی ہے. اس کا مطلب یہ ہے کہ نوکریوں کو ہر مستحکم ملازم کی تنخواہ کا ایک مقررہ حصہ ہر سال اپنے ریٹائرمنٹ کے اکاؤنٹس میں ادا کرنا ہوگا.

پیسے کی خریداری کی منصوبہ بندی منافع اشتراک کی منصوبہ بندی کی طرح ہیں، لیکن منافع کی شراکت کے منصوبے کے ساتھ، نوکری ہر سال کا تعین کر سکتے ہیں کہ ملازمین کو کتنا تقسیم کیا جائے گا.

تنخواہ کے ایک مقررہ فی صد کے بجائے، منافع بخش شراکت دار ایک مقررہ رقم کا فائدہ اٹھانے کا فیصلہ کرسکتا ہے اور ہر سال ملازمین کو ہر سال تنخواہ کے طور پر تقسیم کر سکتا ہے. آجروں کے لئے، پیسے کی خریداری کی منصوبہ بندی بجٹ سازی اور شراکت کے لئے منصوبہ بندی آسان بناتی ہے، جبکہ منافع بخش اشتراک کے منصوبوں کو کم منافع بخش سال میں مزید لچکدار پیش کرتے ہیں.

پیسے کی خریداری کی منصوبہ بندی کے لئے کئے جانے والے ادارے ملازمتوں کے لئے آجر اور ٹیکس سے منتقل ہونے کے لئے ٹیکس کٹوتی ہیں. ریٹائرمنٹ میں پیسہ واپس لے لیا گیا ہے جب تک سرمایہ کاری ٹیکس سے پاک نہیں ہوتی.

اس حد تک حدود ہیں کہ پیسے خریدنے کے منصوبے میں کتنے ملازمین کی شراکت ہوسکتی ہے. حدود زندگی کی لاگت کے ساتھ وقت کو ایڈجسٹ کرتی ہے. 2017 میں، پیسہ خریدنے کے منصوبوں میں شراکت دار ملازمین کی تنخواہ یا 25،000 ڈالر، جس میں بھی کم ہے، پر لگایا گیا ہے.

Keogh منصوبوں

Keogh منصوبوں خود کار طریقے سے ملازمین کے لئے بنیادی ریٹائرمنٹ بچت اختیار کا استعمال کرتے تھے. لیکن گزشتہ دہائی میں، وہ SEPs، سمپل IRAs، اور سولو 401 (کی) ایس کی طرف سے نگرانی کر رہے ہیں. دراصل، آئی آر ایس اب بھی Keoghs سے منسلک نہیں ہے، لیکن ان کی حمایت جو ساخت اب بھی موجود ہے. آپ کی کیج کی طرح ایک پنشن یا مقررہ فائدہ کا منصوبہ قائم کر سکتے ہیں، جہاں آپ نے سالانہ مقصد زمین کا فنڈ مقرر کیا ہے. شراکت کی حد 2017 میں 215،000 ڈالر ہے، یا 100 فی صد معاوضہ، جو پیشہ ور افراد کے لئے بہت زیادہ پیسہ لگاتے ہیں اور ریٹائرمنٹ کے لئے بڑی رقم کو الگ کرنا چاہتے ہیں. آپ کو مقرر کردہ شراکت دار منصوبہ کی طرح بھی مقرر کر سکتے ہیں جو 2017 میں $ 4،000 کی حد کے ساتھ 401 (ک) کی طرح کام کرتا ہے. لیکن Keogh کی منصوبہ بندی کو برقرار رکھنے کے لئے ضروری سالانہ کاغذی کارروائی یہ سب سے زیادہ کاروباری مالکان کے لئے بہت کم کشش بناتا ہے.

مخصوص فوائد منصوبوں

ایک مقررہ فائدہ کا منصوبہ ایک اچھا انتخاب ہے اگر آپ کافی رقم پیسے کر رہے ہیں اور آپ SEP، SIMPLE IRA، یا انفرادی (K) منصوبہ میں شراکت دینے کی اجازت دی گئی ہے تو اس سے بہت زیادہ شراکت کرنا چاہتے ہیں. اس قسم کی منصوبہ بندی کے ساتھ، آپ کو لازمی طور پر تیسرے فریق ایڈمنسٹریٹر یا ایٹمیشن کہا جانا چاہیے، جو آپ کی شراکت کی رقم اور وقت کا تعین کرنے میں مدد ملتی ہے.

مقرر کردہ فائدے کی منصوبہ بندی کے لئے زیادہ سے زیادہ شراکت رقم آپ کے منصوبہ ایڈمنسٹریٹر کی طرف سے ایک فارمولا پر مبنی ہے، لہذا آپ کی منصوبہ بندی کی شرائط پر منحصر شخص سے شخص سے زیادہ سے زیادہ شراکت مختلف ہوگی.

شراکت ہر سال کی ضرورت ہوتی ہے، اور شراکت کی رقم عام طور پر کافی ہے. اس قسم کی ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی ایک خود کارگار شخص یا کاروبار کے لئے بہترین ہے جو مستحکم منافع ہے اور ٹیکس کٹوتی بنیاد پر ہر سال ایک بڑی رقم ڈالنا چاہتا ہے.

اگر آپ مستقبل میں ملازمین کو لانے کے لئے تیار ہیں یا آپ کو منصوبہ بندی میں بیان کردہ شرائط کے مطابق آپ کو ان کے لئے شراکت دینا ہوگی. عموما، ملازمتوں کو شراکت کے اہل بن جاتے ہیں جب وہ:

• سال میں 1،000 سے زائد گھنٹے کام کیا ہے
• آپ کے لئے ایک سال سے زائد کام کیا ہے (آپ اس حد کو دو سال تک سیٹ کرسکتے ہیں اگر وہ ان شراکتوں کے بعد ایک مرتبہ نوکری کے شراکت میں 100 فیصد ہیں
• عمر 21 یا اس سے زیادہ ہے

2017 کے لئے، مقرر کردہ منافع کی منصوبہ بندی کے تحت سالانہ فوائد میں سب سے زیادہ ملازم بھی حاصل کرسکتے ہیں 215،000 ڈالر یا 100 فی صد سب سے زیادہ تنخواہ ہے جو ان کی مسلسل تین سالہ مدت میں حاصل کی جاتی ہیں. (مقرر شدہ فائدہ کے منصوبوں کے لئے زیادہ سے زیادہ حد آجروں کو پنشن کو فنڈ دینے کی اجازت دیتا ہے جو ریٹائرڈ ملازمت کی باقی زندگی کے لئے فوائد ادا کرسکیں.)

روایتی یا روتھ آئی آر اے

اگر آپ ریٹائرمنٹ کے لئے بچانے کے لۓ اضافی طریقوں کی تلاش کر رہے ہیں، انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس ہر فرد کے لئے کھلی آمدنی کے ساتھ کھلا ہے (اگرچہ روتھ آئی آر اےز آمدنی کی حدوں کے تابع ہیں). روایتی یا روتھ آئی آر اے دیگر منصوبوں کے ساتھ استعمال میں استعمال کی جا سکتی ہیں، لیکن آپ کے آمدنی کے ٹیکس سے کٹوتی ہوسکتی ہے کہ روایتی IRA شراکت داروں کی مقدار کو ذہن میں رکھیں. 2017 میں IRA شراکت کی حد 5،500 ڈالر ہے (50 یا اس سے زیادہ عمر کے لئے $ 6،500).

خلاصہ

ایک چھوٹا سا کاروبار چھوٹے فوائد کا مطلب نہیں ہے. مخصوص ریٹائرمنٹ منصوبوں کو آپ کو اپنی کاروباری روح کو فروغ دینے کے ساتھ ساتھ آپ کو ایک محفوظ ریٹائرمنٹ کے لئے تیار کرنے کی اجازت دیتا ہے. چھوٹے کاروباری اداروں کے لئے دستیاب مختلف ریٹائرمنٹ منصوبوں کے بارے میں مزید معلومات کے لئے، آئی آر ایس کی اشاعت 560، چھوٹے کاروبار کے ریٹائرمنٹ پلانٹس یا چھوٹے کاروباری ریٹائرمنٹ پلان وسائل کی فہرست دیکھیں.