ٹیکس کے نتائج اگر آپ زندہ رہنے والے شریک ہیں

اگر آپ کا پیار ایک مر گیا ہے اور آپ ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس جیسے IRA یا 401 (k) کا فائدہ مند ہیں، تو آپ صرف اکاؤنٹ کے کنٹرول کو بینک یا دیگر کمپنی کے مقتول مالک کی اصل موت کا سرٹیفکیٹ پیش کر سکتے ہیں. اکاؤنٹ کہاں رکھا جا رہا ہے. لیکن آپ سے پہلے، آپ کو اکاؤنٹ وراثت کے ٹیکس کے نتائج کو سمجھنے کی ضرورت ہوگی. اگر آپ زندہ بچاؤ کے ایک شریک ہیں تو اس کے نتیجے میں بہت مختلف ہو جائے گا جیسے کہ کسی دوسرے قسم کا فائدہ مند.

ایک زندہ رہنے والے مادہ کے انکم ٹیکس کے نتیجے میں ایک آئی آر اے یا 401 (k) کا تعارف

زندہ بچنے والے شوہر کو IRA یا 401 (k) کے ساتھ کیا کر سکتا ہے اس کے ساتھ لچک کا بہت بڑا معاملہ ہے. انتخاب ذیل میں شامل ہیں:

بچاؤ کے شوہر کی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ میں اکاؤنٹ کو رولنگ

کچھ مثالوں میں، زندہ رہنے والے میاں بیوی کو اپنے ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس میں IRA یا 401 (k) سے زیادہ رول کرنے کا انتخاب کرنا ہوگا. اگر یہ معاملہ ہے تو، آئی آر اے یا 401 (کی) کے ساتھ منسلک تمام معتبر آمدنی والے ٹیکس کو دیر تک جاری رکھے جائیں گے جب تک کہ زندہ بچنے والے شوہر کو اکاؤنٹ سے نکالنے کا اختیار نہیں ہوتا. اس کے علاوہ، زندہ رہنے والے میاں بیوی کو اپنی کم از کم تقسیم کے لۓ اپنی زندگی کی توقع کا استعمال کرنے میں کامیاب ہوسکتا ہے اور اس سے بھی بچنے کے قابل ہو جائے گا کہ زندہ بچنے والے شوہر کے بعد کون سا اکاؤنٹ ملے گا.

اکاؤنٹ سے معطل شوہر کے اکاؤنٹ کے طور پر علاج کرنے کے لئے منتخب کرنے کا انتخاب

اس قسم کے انتخابات کے فوائد مثالی طور پر محدود صورت حال میں کام کرتی ہیں جہاں پہلے سے زائد عمر 70/2000 سال کی عمر سے پہلے مر جاتی ہے اور زندہ بچنے والا شوہر 59 1/2 سال سے زائد عمر کے مقتول شوہر سے زائد ہے. اس صورت میں، زندہ بچنے والے مادہ کو لازمی طور پر کم سے کم تقسیم کرنے میں مدد ملے گی جب تک کہ مقتول شوہر کو انھیں لے جانے کی ضرورت نہیں تھی اور اب بھی 10٪ کی ابتدائی واپسی کی سزا دینے کے بغیر اکاؤنٹ سے فنڈز واپس لینے کے قابل ہو جائیں.

اس کے بعد، ایک بار زندہ بچنے والے زوج کی عمر 59 1/2 کی عمر تک پہنچ جاتی ہے، تو وہ اکاؤنٹس کو اپنے ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس میں لے سکتی ہے. جبکہ اکاؤنٹ اب بھی مقتول شوہر کا اکاؤنٹ بن جاتا ہے، بچنے والے میاں بیوی کو منتخب کرنے کے قابل ہونا چاہئے کہ اگر بچہ بچنے والے شوہر کو 59 1/2 تک پہنچنے سے پہلے مر جائے تو کون سا اکاؤنٹ ملے گا.

اکاونٹ شدہ زوجین کی اسٹیٹ منصوبہ میں قائم اے اینڈ بی ٹرسٹ میں اکاؤنٹ کو فنڈ

اگر IRA یا 401 (ک) زندہ بچنے والے شوہر کی طرف سے فائدہ مند نامزد اور / یا ایک اعلان کرنے کی وجہ سے مقتول بیوی کے A یا B ٹرسٹ کا حصہ بن جاتا ہے، تو پھر آمدنی کے ٹیکس کو اب بھی اس وقت تک منتقل کردیا جائے گا جب تک کہ زندہ رہنے والے شوہر سے بچنے کی کوئی وجہ نہیں کھاتہ. لیکن ایک بار جب اکاؤنٹ A یا B ٹرسٹ کا حصہ بن جاتا ہے تو، زندہ بچنے والے مباحثے کو اپنی زندگی کی توقع پر شمار ہونے والے کم سے کم تقسیم کرنے کے لۓ شروع کرنے کی ضرورت ہوگی. اس کے علاوہ زندہ بچنے والے مادہ کو مردہ بچنے والے مادہ سے مرنے کے بعد اکاؤنٹ کے فائدہ مند افراد کو تبدیل نہیں کرسکیں گے.

ایک زندہ بچاؤ کے خاوند کے اسٹیٹ ٹیکس کے نتیجے میں ایک آئی آر اے یا 401 (k) کا تعارف

اگرچہ IRA یا 401 (K) کی منصفانہ مارکیٹ کی قیمت میں مٹی ہوئی زوجوں کی جائیداد کی قیمت میں اسٹیٹ ٹیکس کے مقاصد کے لئے شامل کیا جاسکتا ہے، کیونکہ بیویوں کو اثاثہ چھوڑ کر اسٹیٹ ٹیکس سے آزادانہ طور پر ایک دوسرے کو چھوڑ سکتا ہے. لامحدود شادی شدہ کٹوتی، مقتول بیویوں کی اسٹیٹ IRA یا 401 (ک) پر کسی بھی اسٹیٹ ٹیکس کا عائد نہیں کرے گا. اس کے بجائے، جب بقایا بچہ بعد میں مر جائے تو، زندہ بچنے والے زوج کی موت کی تاریخ پر IRA یا 401 (ک) کی منصفانہ مارکیٹ قیمت کا 100 فیصد بچایا جائے گا اگر زندہ بچنے والے خاتون نے آئی آر اے کو رول کرنے کے لئے منتخب کیا یا 401 (ک) اپنے اکاؤنٹ میں یا ایک ٹرسٹ فنڈ کرنے کے لئے استعمال کیا.

دوسری صورت میں، اگر بی اے ٹرسٹ کو فنڈ دینے کے لئے آئی آر اے یا 401 (ک) استعمال کیا جاتا ہے تو، بی آر اے یا 401 (کی) کو زندہ رہنے والے زوج کی جائیداد میں شامل نہیں کیا جائے گا.

ٹیکس کے نتیجے اگر آپ زندہ رہنے والے شریک نہیں ہیں تو

IRA یا 401 (k) کی توثیق کرنے کے انکم ٹیکس کے نتیجے میں اگر آپ زندہ بچاؤ نہیں ہیں

اگر آپ IRA یا 401 (k) اکاؤنٹ کے مالک کے زندہ بچنے والے شوہر نہیں ہیں، تو اکاؤنٹ کے وارث ہونے کے عواید ٹیکس کے نتائج اس پر منحصر ہوں گے کہ آپ اس کے ساتھ کیا کرنا چاہتے ہیں.

• اکاؤنٹ کو ایک پیراگراف IRA میں منتقل کریں: اگر آپ اکاؤنٹ میں وراثت سے متعلق IRA میں منتقل کرنے کا انتخاب کرتے ہیں تو، آپ کو متوقع مالک کی موت کے بعد سال 31 دسمبر تک کم از کم ترسیل شروع کرنے کی ضرورت ہوگی اور آپ کی زندگی کی توقع پر تقسیم کی جائے گی. آپ ضرورت سے زیادہ اضافی رقم بھی نکال سکتے ہیں. ہر بار تقسیم کی جاتی ہے، یہ ضروری ہو یا نہیں، تقسیم کی رقم آپ کے ٹیکس قابل آمدنی میں شامل ہوجائے گی. لیکن اس بات سے واقف ہوں کہ فی الحال 401 (k) کے لئے، اکاؤنٹ کو منتقلی شدہ آئی آر اے میں منتقل کرنے کی منصوبہ بندی کی کمپنی کی پالیسیوں کی وجہ سے اختیار نہیں ہے. تاہم، کارکن، ریٹائری اور ملازم ریفریورٹ ایکٹ 2008 (یا WRERA) 1 جنوری، 2010 تک اس اختیار کو پیش کرنے کے لئے تمام آجروں کی ضرورت ہوتی ہے.
• مکمل طور پر اکاؤنٹ کا نقد رقم: اگر آپ اس اختیار کا انتخاب کرتے ہیں تو، آپ کی تقسیم کے 100٪ آپ کے ٹیکس قابل آمدنی میں شامل ہوں گے.

اے آر اے یا 401 (ک) کی توثیق کرنے کے اسٹیٹ ٹیکس کے نتائج اگر آپ زندہ رہنے والے شریک نہیں ہیں

IRA یا 401 (ک) کی پوری منصفانہ مارکیٹ کی قیمت مٹی ہوئی مال کی جائیداد کی قیمت میں اسٹیٹ ٹیکس مقاصد کے لئے شامل کیا جائے گا. اس طرح، اگر مریض مالک کے دوسرے اثاثے کو جو IRA یا 401 (K) کی قیمت کے ساتھ مل کر موجودہ وفاقی یا ریاستی اسٹیٹ اسٹیٹ کی چھوٹ سے زیادہ ہو، اس وقت مردہ مالک کی جائیداد اسٹیٹ ٹیکس ادا کرے گی.

کیا ہوتا ہے اگر اسٹیٹ ٹیکس ادا کرنا IRA یا 401 (k) کی ضرورت ہے؟

اگر مقتول مالک کی جائیداد ٹیکس قابل ہو تو، اسٹیٹ ٹیکس بل ادا کرنے کے لئے IRA یا 401 (K) کے باہر موجود کافی اثاثہ نہیں ہیں، پھر یہ آئی آر اے یا 401 (ک) کے فائدے کے لئے ایک سنگین مسئلہ پیدا کرے گا. کیوں؟ چونکہ IRA یا 401 (k) سے ہر واپسی واپس لینے کے لۓ رقم وصول کرنے والے ٹیکس قابل آمدنی میں شامل ہو گا. اور اگر فائدہ مند اپنے اکاؤنٹ میں اضافی ٹیکس بل ادا کرنے کے لۓ اضافی نقد رقم لینے کی ضرورت ہے تو کیا ہوگا؟ رقم واپس لینے پر اضافی آمدنی ٹیکس کا نتیجہ ہوگا.

حتمی نتیجہ آپ کے پیاروں کے لئے مالی طور پر تباہ کن ہوسکتی ہے - ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس کے 50٪ سے 90٪ تک اسٹیٹ اور آمدنی کے ٹیکس میں کھو دیا جا رہا ہے. اس سے بچنے کا واحد طریقہ یہ ہے کہ آپ کی اسٹیٹ اسٹیٹ ٹیکس بل ادا کرنے کے لئے ریٹائرمنٹ اکاؤنٹنگ کے باہر کافی نقد یا دیگر مائع اثاثے ہیں.